根据方案，本次交易标的资产的预估值为1.77亿元，湘潭电化拟以每股8元的发行价格向振湘国投非公开发行股数2212万股。
湘潭电化在公告中指出，“本次交易前，湘潭电化主营业务为生产、销售电解二氧化锰和电解金属锰。本次交易完成后，湘潭电化主营业务将新增城市污水集中处理业务。”
近三年来，受国际金融危机和国内经济增长速度放缓等宏观因素影响，湘潭电化所处的电解二氧化锰行业持续低迷，需求不旺。同时，由于行业产能过剩，竞争非常激烈，电解二氧化锰和电解金属锰产品的销售价格均有所下降。
出于改善主营业务的构成和增强持续盈利能力、抵御风险能力的考虑，湘潭电化切入污水处理业务，无疑有利于抵御单一行业波动对业绩的影响。毕竟污水处理业务具有刚性特征，有相对稳定的收入、利润和现金流量，能为上市公司带来稳定的收入。
数据显示，截至2013年末，污水处理公司总资产为21953.16万元，净资产为11491.07万元，公司2012年度和2013年度营业收入分别为4109.03万元和5131.83万元，净利润分别为686.99万元和1509.55万元。
根据初步测算，污水处理公司2014年预测营业收入为6270万元，营业利润为1.97亿元，扣除非经常性损益的净利润为1477万元。
湘潭电化还透露，公司此次注入的城市污水处理业务，采取的是“政府特许、政府采购、企业经营”的经营模式，获得了政府特许经营权并签订了《特许经营合同》。
“向污水处理公司采购污水处理服务；通过实施行业内主流的定价机制，建立了合理的污水处理结算价格调整机制，其收益和现金流稳定可靠，为湘潭电化转型发展提供了有力支持。”湘潭电化公告表示。
